Программа долгосрочных сбережений (ПДС) в 2026 году: права вкладчика

Программа долгосрочных сбережений работает в России с 1 января 2024 года. Государство предлагает копить на будущее не в одиночку: к вашим взносам оно добавляет свои деньги, плюс даёт налоговый вычет. Разберём, на что вы как вкладчик имеете право и где у программы подводные камни.

Что такое ПДС

Программу ввёл Федеральный закон № 299-ФЗ от 10 июля 2023 года, который дополнил профильный закон о негосударственных пенсионных фондах. Схема простая. Вы заключаете договор с НПФ, регулярно перечисляете взносы, государство добавляет софинансирование, а фонд инвестирует накопленное. Через установленный срок деньги возвращаются к вам уже с приростом.

Условия и льготы

Государственное софинансирование. Государство добавляет деньги к вашим взносам в течение как минимум первых десяти лет участия в программе (изначально срок был три года, затем его продлили). Сколько именно добавят, зависит от вашего среднемесячного дохода:

• доход до 80 000 рублей — пропорция 1:1, то есть на каждый ваш рубль рубль от государства;
• доход от 80 000 до 150 000 рублей — 1:2, на два ваших рубля один рубль сверху;
• доход свыше 150 000 рублей — 1:4.

Потолок софинансирования при этом единый для всех — до 36 000 рублей в год.

Налоговый вычет. Взносы по ПДС дают право на налоговый вычет. Учитываются суммы до 400 000 рублей в год, и при стандартной ставке НДФЛ 13% вернуть можно до 52 000 рублей. У тех, кто платит налог по повышенной ставке, возврат будет больше.

Страхование сбережений. Взносы и инвестиционный доход по ПДС застрахованы Агентством по страхованию вкладов на сумму до 2,8 млн рублей. Это отдельный лимит, он не пересекается со страховкой обычных банковских вкладов.

Как получить накопленное

Выплаты по общему правилу начинаются по достижении 55 лет для женщин и 60 лет для мужчин. Получить деньги можно и раньше — если с момента первого взноса прошло не менее 15 лет.

Есть и особые жизненные ситуации, когда средства доступны досрочно и без потерь: например, дорогостоящее лечение тяжёлого заболевания. А вот если просто расторгнуть договор раньше срока, вернут только ваши собственные взносы. Государственное софинансирование и часть налоговых льгот при этом сгорают, а возвращённые суммы могут попасть под налог.

Решаете, стоит ли заводить ПДС и какой НПФ выбрать? Заберите чек-лист «На что смотреть в договоре ПДС» в боте @imYrist_bot — какие пункты проверить перед подписанием, как считается софинансирование и в каких случаях деньги можно забрать без потерь.

Права вкладчика

Вы сами выбираете фонд и вправе заключить договор с любым НПФ, у которого есть лицензия. Менять фонд тоже можно: без потери инвестиционного дохода это получится раз в пять лет, при более частом переводе доход за последний период вы теряете.

Ещё одно важное право — на информацию. НПФ обязан показывать состояние вашего счёта, и вы можете запрашивать выписки, чтобы видеть, как растут накопления.

Если НПФ лишился лицензии

Здесь и срабатывает страховка АСВ — до 2,8 млн рублей. Но есть нюанс: при выплате возмещения инвестиционный доход сохраняется только в пределах минимальной гарантированной доходности, которую фонд прописал в вашем договоре. Поэтому перед подписанием стоит посмотреть, какую именно гарантию даёт конкретный НПФ.

Перевод старых пенсионных накоплений

В ПДС можно перевести накопительную пенсию — те средства, что лежат на вашем лицевом счёте в Социальном фонде России. Это право, а не обязанность. Перевод имеет смысл не всем, поэтому сначала оцените, что вы при этом приобретаете и что теряете.

Вывод

ПДС — один из немногих инструментов, где государство реально доплачивает к вашим накоплениям. Если выжать из программы и софинансирование, и налоговый вычет, эффективная доходность первых лет заметно обгоняет обычный депозит. Но всё держится на условиях конкретного договора, поэтому читать его нужно внимательно — особенно пункты про гарантированную доходность и досрочное расторжение.

Если нужно разобраться в договоре с НПФ, составить заявление на перевод накоплений или запрос выписки, это поможет сделать ИИ-юрист: он подготовит нужный документ под вашу ситуацию — imyrist.ru.

Частые вопросы

Можно ли участвовать в ПДС и продолжать копить на обычном банковском вкладе?

Да, это разные инструменты и они не мешают друг другу. Более того, страховка АСВ по ним считается отдельно: до 2,8 млн рублей по сбережениям в ПДС и отдельный лимит по банковским вкладам. Многие используют связку, чтобы и иметь ликвидные деньги под рукой, и получать государственное софинансирование с налоговым вычетом.

Что будет с деньгами, если расторгнуть договор ПДС досрочно?

Вам вернут только ваши личные взносы. Государственное софинансирование и инвестиционный доход на него, как правило, теряются, а ранее полученный налоговый вычет придётся вернуть. Поэтому досрочный выход — это почти всегда потеря части выгоды, и идти на него стоит только в крайнем случае.

Сколько максимум добавит государство по программе?

Потолок софинансирования — до 36 000 рублей в год, и он одинаков для всех уровней дохода. Разной будет только пропорция: при доходе до 80 000 рублей государство удваивает взнос, а при высоком доходе добавляет меньше. Чтобы получить максимум, обычно достаточно вносить ту сумму, которая при вашей пропорции даёт эти 36 000 рублей доплаты.

Застрахованы ли сбережения в ПДС, если у НПФ отзовут лицензию?

Да, средства защищены Агентством по страхованию вкладов в пределах 2,8 млн рублей. Но инвестиционный доход сохраняется только в рамках минимальной гарантированной доходности, прописанной в договоре. Поэтому при выборе фонда имеет смысл сравнивать не только обещанную доходность, но и размер этой гарантии.

Обязательно ли переводить накопительную пенсию в ПДС?

Нет, это добровольное решение. Накопительная пенсия из Социального фонда России переводится в программу только по вашему заявлению. Перевод выгоден не во всех ситуациях, поэтому перед подачей заявления стоит оценить, что вы получаете взамен и не теряете ли при этом часть прав по прежней схеме.